مالیات معاملاتی فارکس 2023: چه چیزی را باید بدانید؟

این مقاله توسط تیم تحریریه ما بررسی شده است ، که شامل کارآفرینانی است که از دردناک آگاه هستند که شروع به کار برای اولین بار برای اولین بار تجارت و چالش برانگیز است.

جدول محتویات:

• انتخاب های برتر ما
• انتخاب سیستم لپ تاپ ما
• مقایسه بهترین سیستم لپ تاپ
• بهترین کوچک 2 در 1
• بهترین لپ تاپ 16 اینچی برای سازندگان با بودجه
• بهترین هوای مک بوک
• بهترین لپ تاپ سطحی
• بهترین گزینه جایگزین Air MacBook

تجارت فارکس یک فعالیت مشترک در بین سرمایه گذاران است که با خرید و فروش ارز به دنبال کسب درآمد هستند. اگرچه هدف اصلی تجارت فارکس تولید درآمد از معاملات موفق است ، یکی از جنبه های تجارت فارکس که بسیاری از افراد از آن غافل می شوند ، پیامدهای مالیاتی است. قوانین مالیاتی برای تجارت فارکس می تواند پیچیده و گیج کننده باشد ، و عدم گزارش درآمد و ضرر و زیان تجارت فارکس شما به طور مناسب می تواند منجر به عواقب شدید شود.

در این مقاله ، ما یک مرور کلی از مالیات در تجارت فارکس در سال 2023 ارائه خواهیم داد و آنچه را که باید بدانید برای مطابقت با قانون مرور می کنید.

مالیات معاملات فارکس چیست؟

مالیات معاملات فارکس به مالیات تحمیل شده از سود حاصل از ارزهای معاملاتی در بازارهای فارکس اشاره دارد. این مالیات ها به جنبه های مختلف معاملات فارکس ، مانند درآمد حاصل از تجارت ، سود سرمایه یا ضرر و زیان حاصل از فروش ارز و وضعیت خود اشتغالی معامله گر تحمیل می شود.

به طور کلی ، هزینه های تجارت از یک کشور به کشور دیگر متفاوت است. در ایالات متحده ، تجارت فارکس مشمول مالیات های مختلفی از جمله مالیات بر درآمد ، مالیات بر سود سرمایه ، مالیات بر خود اشتغالی ، مالیات دولت و اعتبار مالیات خارجی است. این مالیات ها نیازهای متفاوتی دارند ، به این معنی که شما باید مبلغ مختلفی را بپردازید. از این رو ، شما باید دستورالعمل های مناسب مالیات معاملات فارکس را بر اساس موقعیت مکانی و فعالیت تجاری در نظر بگیرید.

آیا معامله گران فارکس مالیات می پردازند؟

این سوالی است که تقریباً همه معامله گران تازه کار فارکس هنگام انجام اولین قدم در تجارت فارکس می پرسند. بله ، بازرگانان فارکس برای سود حاصل از مقامات دولتی مالیات می دهند مگر اینکه در کشوری زندگی کنند که مالیات بر سود سرمایه را تحمیل نکند. این نرخ مالیات به قوانین محلی در کشور شما بستگی دارد.

معامله گران آمریکایی که از کارگزاران فارکس در خارج از کشور استفاده می کنند نیز باید در معاملات ارزی مالیات بپردازند. این قانون حتی اگر معامله گر فقط تجارت آنلاین را با یک کارگزار در خارج از ایالات متحده انجام دهد.

هنگامی که یک معامله گر سود فارکس را به ارز خارجی می دهد ، سود به عنوان درآمد به دلار آمریکا اما به عنوان هزینه ای که به ارز اصلی ترجمه می شود ، برخورد می شود. درآمد مشمول مالیات به دست آمده هنگام تغییر پول به دلار آمریکا یا برعکس بستگی به نرخ ارز بین ارزها دارد.

هنگامی که یک معامله گر فارکس موقعیتی را به فروش می رساند که به دلیل نوسانات بازار یا سایر رویدادهایی مانند ورشکستگی شرکت کارگزاری خود ، به مرور زمان کاهش یافته است ، ممکن است در قبال مالیات بر سود سرمایه نیز مسئولیت پذیر باشد.

چگونه مالیات معاملاتی فارکس را در ایالات متحده ثبت کنیم؟

سیستم مالیاتی در سود معاملات فارکس در ایالات متحده پیچیده تر است. به عنوان یک معامله گر فارکس ، باید قبل از تجارت فارکس در بازار ارز ، مقررات و قوانین زیادی را بدانید. می توانید مالیات سود سرمایه خود را تحت دو بخش به عنوان یک معامله گر UX Forex- بخش 988 یا بخش 1256 ثبت کنید.

برای بخش 988 ، نرخ مالیات بر سود شما از 0 ٪ تا 37 ٪ است که این براکت فعلی مالیات بر درآمد شماست. برای بخش 1256 ، 60 ٪ از سود شما با نرخ ثابت 15 ٪ مالیات می شود. 40 ٪ باقیمانده با توجه به براکت درآمد شما مالیات می شود. به طور کلی ، معامله گران با درآمد کمتر از 22 ٪ پرونده براکت درآمدی با بخش 988 ، در حالی که کسانی که 22 ٪ یا بالاتر دارند استفاده از بخش 1256 را ترجیح می دهند.

علاوه بر این ، سبک تجاری که شما استفاده می کنید و چه مدت موقعیت های خود را نگه می دارید ، نرخ مالیات فارکس را نیز تعیین می کنید.

گزینه های فارکس و معامله گران آینده

نرخ مالیات در گزینه های فارکس بستگی به سود و ضرر ناشی از معاملات دارد و قراردادهای آینده مالیات تحت قانون درآمد داخلی (IRC) بخش 1256 را تشکیل می دهند. این سود و زیان به عنوان سود سرمایه کوتاه مدت یا بلند مدت یا ضرر رفتار می شود.، بسته به اینکه تاجر چه مدت موقعیت را قبل از بستن آن نگه داشته است. 40 ٪ به عنوان سود سرمایه کوتاه مدت رفتار می شوند ، در حالی که 60 ٪ باقیمانده سود یا ضرر شما به عنوان موارد بلند مدت رفتار می شود.

در حالی که سود و زیان سرمایه کوتاه مدت با همان نرخ درآمد عادی ، سود سرمایه بلند مدت مالیات می گیرد و ضررها با نرخ پایین تر 15 ٪ مالیات می شوند. اگر شما یک معامله گر با یک براکت با درآمد بالا هستید ، این گزینه را توصیه می کنیم زیرا این امر به شما در کاهش بار کمک می کند.

سرمایه گذاران بدون نسخه

بخش IRC 988 برای معامله گران فارکس که تجارت خود را از طریق بازار بدون نسخه (OTC) انجام می دهند ، اعمال می شود. از آنجا که معاملات ارزی بازار Spot در طی دو روز معاملاتی نهایی می شود ، این استراتژی به عنوان معاملات کوتاه مدت طبقه بندی می شود.

تمام سود ، درآمد و زیان سرمایه به عنوان درآمد مشمول مالیات عادی تحت این طرح مالیاتی در نظر گرفته می شود ، که نسبت به بخش 1256 کمتر پیچیده است. در بخش 988 به شما اجازه می دهد تا بر خلاف بخش 1256 ، تمام ضررها را از درآمد خود کسر کنید ، که فقط 3000 دلار اول را از بین می برد. ضرر به عنوان ضرر معمولی.

انواع مختلف مالیات معاملات فارکس

در ایالات متحده ، معاملات فارکس مشمول مالیات های مختلف است و معامله گران باید انواع مختلفی از مالیات را درک کنند تا مطابق قانون باشند. بگذارید ببینیم که چگونه این مالیات ها برای معامله گران اعمال می شود.

مالیات بر درآمد

مالیات بر درآمد درآمد مشمول مالیات است که هنگام تجارت ارزی به دست می آورید. سود معاملات فارکس معمولاً بالاتر از درآمد عادی حقوق و دستمزد است زیرا اکنون تحت اسلب مالیات بر درآمد شخصی طبقه بندی می شوند. مالیات بر درآمد را می توان با افزودن کمک هزینه های خود به درآمد مشمول مالیات و کم کردن ضررهای سال قبل محاسبه کرد. این نرخ اغلب بالاتر از نرخ مالیات سود سرمایه است. به طور کلی ، میزان مالیات بر درآمد به نرخ حاشیه مالیات بر درآمد شخصی و کل سود سالانه فارکس شما بستگی دارد.

مالیات شرکت

این مالیات بر سود حاصل از شرکتها ، جدا از نرخ مالیات بر درآمد شخصی است. در بسیاری از کشورها ، شرکت هایی که از معاملات فارکس سود کسب می کنند ، مشمول مالیات شرکت هستند که بر اساس سود مشمول مالیات شرکت محاسبه می شود. نرخ مالیات بسته به صلاحیت متفاوت است و ممکن است براساس سود ، نرخ مسطح یا نرخ مترقی باشد.

مالیات بر سود سرمایه

سود سرمایه سود حاصل از فروش سرمایه گذاری بلند مدت شما برای کمتر از آنچه خریداری کرده اید ، حاصل می شود. مالیات بر سود سرمایه هنگام فروش دارایی که بیش از 12 ماه در آن نگهداری کرده اید ، به سود شما پرداخت می شود.

مبلغ پرداخت شده برای مالیات بر سود سرمایه بستگی به زمان لازم برای نگه داشتن دارایی و اینکه آیا از آن به عنوان سرمایه گذاری استفاده شده است یا برای استفاده شخصی بستگی دارد. به عنوان مثال ، با خرید یک جفت ارز و فروش مجدد آن برای سودآوری ، شما سود سرمایه کسب کرده اید ، بنابراین باید مالیات بپردازید. این معمولاً به عنوان درصد سود به دست آمده محاسبه می شود ، از 28-35 ٪ از سود سرمایه در بیشتر کشورها. به طور کلی ، بیشتر بازرگانان خرده فروشی فارکس مالیات را به صورت سود سرمایه پرداخت می کنند.

مالیات ذخیره وظیفه تمبر

این مالیات بر قراردادهای مالی که به ارز محلی شما مشخص نشده است ، پرداخت می شود. به عنوان مثال ، در ایالات متحده ، مالیات ذخیره وظیفه تمبر (SDRT) ممکن است در مورد برخی معاملات فارکس مانند مبادلات ارزی ، مبادلات نرخ بهره و گزینه ها اعمال شود. مالیات بر اساس ارزش تجارت محاسبه می شود و بسته به صلاحیت ، توسط خریدار یا فروشنده قابل پرداخت است. SDRT همچنین به معاملات فارکس که شامل اوراق قرضه ، بدهی ها و مقاله تجاری صادر شده توسط صادرکنندگان خارجی است ، تحمیل می شود.

مواردی که باید در مورد مالیات معاملات فارکس در نظر داشته باشید

مهلت را به خاطر بسپارید

به عنوان یک معامله گر تازه کار ، باید مالیات های فارکس خود را زودتر ثبت کنید تا از فراموش کردن آنها جلوگیری کنید. شما بهتر است بدون مجازات هایی که متحمل می شوید هنگام پرداخت مالیات دیر یا اصلاً ، زیرا IRS سوابق مالیاتی شما را بررسی می کند.

سوابق خوب را حفظ کنید

به عنوان یک معامله گر فارکس که باید مالیات بپردازد ، تهیه سوابق خوب کلیه فعالیتهای تجاری خود در طول سال مهم است. این فعالیت ها ممکن است از سوداگرانه تا سرمایه گذاری باشد. سوابق شما باید شامل قیمت ، ابزار و تاریخ خرید/فروش باشد.

با تشکیل اظهارنامه مالیاتی خود در اسرع وقت ، می توانید اطمینان حاصل کنید که تمام پرداخت های IRS صحیح است و به طور دقیق تمام اطلاعات لازم را منعکس می کند. همچنین ، پرونده های اولیه به شما فرصت کافی برای تماس با مشاور مالیاتی در صورت بروز هرگونه مشکل پرداخت و نحوه حل آنها می دهد.

تمام مالیات های خود را پرداخت کنید

بسیاری از معامله گران دائماً به دنبال راه هایی برای فرار از مالیات هستند. با این حال ، اگر درآمد قابل توجهی کسب کنید ، باید سالانه بازده خود را ثبت کنید. خبر خوب این است که روشهای قانونی برای جلوگیری از پرداخت مالیات یا کاهش مالیات هایی که باید با اقدامات کاهش هزینه بپردازید وجود دارد.

به طور کلی ، جستجوی راه هایی برای پرش از مالیات خود ایده بدی است زیرا IRS در نهایت کلاهبرداری های شما را تشخیص می دهد. در نتیجه ، این مهم است که تمام مالیات های خود را برای جلوگیری از مشکل و پرداخت حداقل جریمه های پیش رو ، ثبت کنید.

نکاتی برای ارائه مالیات معاملات فارکس آسانتر

تشکیل مالیات برای معاملات فارکس می تواند پیچیده و دلهره آور باشد ، به خصوص اگر با مقررات مالیاتی و الزامات ناآشنا باشید. با این حال ، با استراتژی ها و ابزارهای مناسب ، می توانید این روند را کنترل کنید و اطمینان حاصل کنید که مالیات های خود را به درستی ثبت می کنید. در اینجا چند نکته برای کارآمدتر کردن مالیات ارائه شده است.

تصمیم بگیرید که آیا IRC 988 یا 1256 بهتر است

درک اینکه کد مالیاتی برای عادات معاملاتی شما اعمال می شود ، برای ثبت صحیح مالیات های شما ضروری است. نکته اول این است که تصمیم بگیرید که درمان مالیاتی برای فعالیت معاملات فارکس شما اعمال می شود. دو کد مالیاتی وجود دارد که تحت آن معامله گران فارکس می توانند مالیات خود را ارائه دهند: IRC (کد درآمد داخلی) 988 و IRC 1256.

بخش 988 در مورد بیشتر معامله گران فرد فارکس اعمال می شود و سود آنها را به عنوان درآمد عادی مالیات می دهد ، در حالی که ضررها به عنوان ضرر عادی برخورد می شوند. بخش 1256 به طور کلی توسط بازرگانان آتی فارکس و سود مالیات با نرخ پایین تر استفاده می شود ، در حالی که ضررها به عنوان 60 ٪ بلند مدت و 40 ٪ سود سرمایه کوتاه مدت درمان می شوند.

بخش 988 هنگامی که معامله گران فارکس از بخش 1256 پول خود را از دست می دهند مطلوب تر است. به طور کلی ، معامله گران با ارزهای تجاری برای تحقق سود خالص سرمایه و انتخاب از وضعیت استاندارد 988 به بخش 1256 ، که برای سود خالص پایین است ، می روند. برای دستیابی به این هدف ، معامله گران باید یادداشت داخلی را در حساب های خود ضبط کرده و اصلاح را با حسابدار خود ثبت کنند.

سوابق فعالیت تجارت فارکس را نگه دارید

نکته مهم دیگر این است که سوابق دقیق و دقیق از فعالیت تجارت فارکس خود را حفظ کنید. این سوابق شامل تاریخ ، معاملات ، سود ، ضرر ، هزینه ها و کمیسیون ها است. همچنین باید توجه داشته باشید که چقدر مالیات به شما پرداخت می شود ، چه چیزی مالیات را متحمل می شود ، و چه نمی کند. نگه داشتن سوابق سازمان یافته باعث می شود محاسبه سود و ضرر و زیان معاملات فارکس شما برای اهداف مالیاتی آسانتر شود و به شما اطمینان دهد که تمام کسر و اعتباراتی را که ممکن است از آن استفاده کنید ، دریافت می کنید.

مشاوره با یک متخصص مالیاتی را در نظر بگیرید

قوانین مالیاتی تجارت فارکس می تواند پیچیده باشد. یک متخصص مالیاتی می تواند به شما اطمینان دهد که شما به درستی مالیات خود را تشکیل می دهید ، هرگونه کسر یا اعتبالاتی را که ممکن است از دست داده اید شناسایی کنید و به شما در برنامه ریزی برای سالهای مالیاتی آینده کمک کند. مشاوره با یک متخصص مالیاتی می تواند در دراز مدت در وقت و هزینه شما صرفه جویی کند و به شما آرامش بخشد که مالیات های شما به درستی ثبت شده است.

2 سیستم عامل برتر تجارت فارکس

ارباب

Etoro یک بستر معاملاتی ارز است که یک تجربه تجاری جامع با بیش از 3000 نماد قابل تجارت را ارائه می دهد. Etoro به دلیل بستر کاربر پسند که به معامله گران فارکس اجازه می دهد معاملات سرمایه گذاران باتجربه را کپی کرده و برای به اشتراک گذاشتن استراتژی های خود پاداش دریافت می کند ، معیارهای سهولت استفاده را رعایت می کند.

این پلتفرم طیف گسترده ای از نمادهای معاملاتی و تجربه جامع معاملاتی را ارائه می دهد. با این حال ، تجارت در Etoro با وجود ارائه مطالب تحقیقاتی کمتری ، ممکن است نسبت به سایر سیستم عامل های تجاری نسبتاً گران تر باشد.

بازارهای CMC

CMC Markets که در سال 1989 تأسیس شد ، یک بستر تجاری مشهور و مستقر با افتتاح گسترده است. تیک شرکت برای شرکت CMCX در بورس اوراق بهادار لندن (LSE) است. CMC Markets از همه نوع معامله گران فارکس ، از معامله گر خرده فروشی بی تجربه که سعی در آزمایش آبهای Forex آنلاین ، CFD و گسترش شرط بندی به طرف فصلی است که به دنبال قرار گرفتن در معرض طیف گسترده ای از محصولات است ، می کند. نرخ این شرکت در مقایسه با دیگران در این زمینه معقول است. با این حال ، مانند بسیاری دیگر از کارگزاران فارکس ، CMC با معامله گران آمریکایی فارکس پذیرایی نمی کند.

افکار نهایی

به عنوان یک معامله گر فارکس ، دانستن بار مالیاتی شما ضروری است. این بهترین مزیت شماست که با مقررات مالیاتی محلی تجارت در کشور خود آشنا باشید ، صرف نظر از این که قصد دارید حرفه ای را به عنوان یک معامله گر حرفه ای فارکس دنبال کنید یا به سادگی برای درآمد اضافی جفت ارز فارکس را تجارت کنید. یادگیری آیین نامه مالیات فارکس کشور شما به شما در صرفه جویی در هزینه زیادی کمک می کند و بخشی از تبدیل شدن به یک معامله گر موفق فارکس است.

سوالات متداول (سؤالات متداول)

آیا می توانم به طور قانونی از پرداخت مالیات در معاملات فارکس خودداری کنم؟

اگر در یک کشور بدون مالیات زندگی نمی کنید ، نمی توانید از نظر قانونی از مالیات در فارکس جلوگیری کنید. با این وجود ، روش هایی برای کاهش بار مالیاتی بر سود شما وجود دارد ، مانند هر درآمد دیگری. از این رو ، توصیه می شود که با مشاوران مالی خود مشورت کنید تا یاد بگیرید که چگونه مالیات در تجارت فارکس را کاهش دهید.

آیا ممکن است فارکس بدون مالیات باشد؟

اولین عامل تعیین اینکه آیا فعالیت تجارت فارکس شما می تواند بدون مالیات باشد ، یادگیری قوانین مالیات فارکس در کشور شما است. بازرگانان فارکس مالیات بر سود حاصل از فروش دارایی های سرمایه فارکس در بیشتر کشورها پرداخت می کنند. با این حال ، کشورهایی مانند عمان ، ترکها ، باهاما ، امارات متحده عربی ، کایکوس و واناتو اجازه تجارت فارکس بدون مالیات را می دهند.

آیا برخی از کشورها بدون مالیات بر سود سرمایه وجود دارند؟

بله ، برخی از کشورها مانند نیوزیلند ، جورجیا و اوکراین هیچ مالیات سود سرمایه ای برای معاملات جفت ارز ندارند. هدف اصلی این سیاست جذب بازرگانان و سرمایه گذاران بین المللی فارکس است.

فرم 8866 در کد مالیاتی ایالات متحده چیست؟

فرم 8866 فرمی است که معامله گران فارکس در صورت از دست دادن 2 میلیون دلار در سال یا 4 میلیون دلار در دو سال ، واجد شرایط دریافت آن هستند. پر کردن این فرم می تواند به شما در کاهش مالیات پس از تجربه این خسارات قابل توجه کمک کند. به طور کلی ، شرکت های بزرگی که در تجارت فارکس تخصص دارند ، این فرم را بیشتر پر می کنند ، زیرا موارد فردی نادر است.

چگونه می توانم مالیات فارکس خود را در معاملات روز کاهش دهم؟

با استفاده از روش حسابداری مارک به بازار ، می توانید با جبران سود سرمایه خود با ضرر سرمایه ، مالیات ها را در معاملات روز کاهش دهید. همچنین ، می توانید از حساب های معاف از مالیات استفاده کنید ، که به شما امکان می دهد از پرداخت مالیات در تجارت فارکس خودداری کنید. نمونه ای از این حسابهای تحت تأثیر مالیات IRA است که به عنوان یک حساب بازنشستگی در نظر گرفته شده است. با این حال ، شما باید قبل از استفاده از استراتژی های فوق ، با یک متخصص مالیاتی مشورت کنید.